Trong mỗi doanh nghiệp, tiền là yếu tố mang vai trò quan trọng không thể thiếu. Tiền luôn là thành tố tiên quyết trong mọi hoạt động đầu tư, kinh doanh cũng như các khâu sản xuất. Bởi vậy nên quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp cần phải được chú trọng và có kế hoạch quản lý hiệu quả. Chỉ khi vốn bằng tiền được quản lý hiệu quả thì doanh nghiệp mới có thể nuôi dưỡng và giúp doanh nghiệp ngày càng phát triển.
Vốn bằng tiền trong doanh nghiệp là gì?
Có thể hiểu rằng vốn chính là lượng giá trị doanh nghiệp phải ứng ra để luân chuyển trong hoạt động sản xuất kinh doanh hướng tới việc đạt hiệu quả kinh tế xã hội cao nhất. Dựa vào nguồn vốn địa vị pháp lý của doanh nghiệp sẽ được xác lập. Vốn chính là nguồn lực kinh tế, dựa vào đó doanh nghiệp có thể mở rộng phạm vi hoạt động của doanh nghiệp mình.
Vậy thì vốn bằng tiền trong doanh nghiệp là gì? Có thể hiểu đây chính là nguồn tiền mà dựa vào đó doanh nghiệp có thể duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh. Tất cả các các khoản tiền cụ thể như tiền mặt trong các quỹ, tiền gửi ngân hàng. Cùng với đó là các nguồn tiền đang chuyển cũng các khoản đầu tư chứng khoán ngắn hạn là những yếu tố đóng vai trò thiết yếu tạo thành vốn bằng tiền trong doanh nghiệp.
Nguyên tắc quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp
Để quản lý nguồn vốn bằng tiền trong doanh nghiệp hiệu quả, doanh nghiệp cần phải đảm bảo được các nguyên tắc cơ bản sau.
Nguyên tắc đầu tiên là doanh nghiệp phải mở các tài khoản ngân hàng để gửi các khoản tiền mà tạm thời doanh nghiệp chưa dùng tới. Ngoài ra doanh nghiệp cũng cần phải vận dụng triệt để các việc thanh toán qua phương thức thanh toán khi tiến hành các hợp đồng mua bán, đầu tư giữa hai hay nhiều bên.
Bên cạnh đó, việc quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp sẽ trở nên tốt hơn nếu như nhà quản lý có thể sâu sát tiến hành kiểm tra định kỳ tình hình sử dụng vốn theo kế hoạch đã định sẵn. Quan trọng nhất đó chính số dư hiện tại của nguồn vốn luôn phải được các nhà lãnh đạo nắm vững. Điều này sẽ chi phối đến việc lập kế hoạch chi tiêu cho nội bộ công ty hay có những tính toán phù hợp cho việc đầu tư, ký kết các hợp đồng làm ăn mới.
Cụ thể, không chỉ nắm vững được nguồn vốn chung chung mà số dư tiền của các nguồn quỹ trong công ty hay số tiền gửi tài khoản ngân hàng cũng cần phải được cập nhật thường xuyên hàng ngày.
Ngoài ra có một nguyên tắc vô cùng quan trọng khi quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp đó chính là cần phải quy trách nhiệm cụ thể giữa các bên liên quan nếu để xảy ra trường hợp thiếu hay thừa. Đó có thể bắt nguồn từ những sai sót trong quá trình kiểm kê, tính toán hoặc cũng có thể là do có nhân viên nào đó đã tham nhũng nguồn tiền chung dẫn tới thất thoát. Bởi vậy nên việc sát sao kiểm tra, giám sát trong quá trình quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp sẽ đóng vai trò vô cùng quan trọng.
Các công ty cổ phần, liên doanh thường không để những người có quan hệ huyết thống trong gia đình để cùng nắm giữ các chức vụ quan trọng trong cũng một công ty hoặc để một người kiêm nhiệm các chức danh như: kế toán, giám đốc, thủ quỹ. Điều này sẽ góp phần đảm đảm được tính minh bạch, khách quan trong việc quản lý dòng tiền.
Cách thức quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp hiệu quả
Quản lý dòng tiền vào
Để quản lý được dòng tiền vào trong doanh nghiệp thì mức dự trữ vốn bằng tiền cần phải luôn được giữ ở một mức hợp lý. Nhưng như thế là mức hợp lý? Câu trả lời sẽ phụ thuộc vào quy mô, hoạt động của từng doanh nghiệp khác nhau. Số tiền sẽ được tính toán dựa trên mức lợi nhuận của công ty thu được.
Nhớ rằng nhiều quá hay ít quá cũng sẽ dẫn tới những hệ quả khôn lường. Nếu dự trữ thừa thì sẽ sẽ dẫn tới rủi ro lãi suất, sự biến đổi chi phí, tiền mất giá do lạm phát, điều này sẽ dẫn tới sụt giảm uy tín với đối tác. …
Nếu dự trữ quá ít thì thì sẽ không đủ để chi trả cho hoạt động cần thiết của doanh nghiệp. Điều này sẽ làm gián đoạn quá trình sản xuất và có khả năng sẽ bỏ lỡ cơ hội. ít
Hãy nhớ rằng luôn giữ được mức dự trữ vốn bằng tiền một cách hợp lý sẽ giúp doanh nghiệp hạn chế tối đa được những rủi ro. Đặc biệt đó chính là doanh nghiệp có thể tận dụng tốt các cơ hội đầu tư kinh doanh giúp sinh thêm lợi nhuận, uy tín của doanh nghiệp trước các nhà cung cấp cũng sẽ luôn được củng cố và tăng lên đáng kể.
Khi tiến hành thu hồi tiền đặc biệt là tiền mặt thì luôn cần phải đẩy nhanh tốc độ. Để từ đó có thể nhanh chóng luân chuyển các khoản cần phải thu, chi trong doanh nghiệp. Có một bí quyết rất hay trong quá trình thu hồi tiền đó chính là doanh nghiệp hãy áp dụng các chính sách bán hàng hấp dẫn như áp dụng việc chiết khấu, giảm giá hay tặng kèm quà tặng có giá trị với khách hàng để họ có thể trả tiền sớm.
Trên đây chính là một vài lưu ý trong quá trình quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp cụ thể là dòng tiền vào.
Quản lý dòng tiền ra
Với dòng tiền ra thì doanh nghiệp cần có những lưu ý gì?
Để quản lý dòng tiền ra thì doanh nghiệp cần phải đặt ra các quy chế cụ thể cùng nội dung chi tiết về các khoản quản lý các khoản chi bằng tiền mặt. Điều này sẽ có tác dụng hạn chế tối thiểu những nhầm lẫn, thất thoát hay các hành vi hướng tới việc trục lợi cá nhân.
Bên cạnh đó, khi quản lý dòng tiền ra thì doanh nghiệp cần phải lưu ý quản lý chặt chẽ các khoản tạm ứng trong công ty. Bộ phận kế toán cần phải xác định được rõ ràng về đối tượng cũng như mức tiền được tạm ứng.
Mọi khoản tiền được chi ra đều phải được thông qua, xét duyệt không được tự ý quyết định một cách tuỳ tiện. Mọi công việc liên quan đến xuất quỹ hàng ngày đều phải do thủ quỹ tiến hành dựa trên các phiếu thu chi tiền hợp pháp, tuân theo đúng những quy trình đề ra của công ty.
Điều này sẽ giúp doanh nghiệp có thể kịp thời đưa ra các chính sách hay biện pháp để giảm chi tiêu nếu cảm thấy cần thiết.
Ngoài ra doanh nghiệp có thể tăng tính chủ động của mình bằng cách chủ động lên kế hoạch chi tiết để quản lý nguồn vốn bằng tiền trong doanh nghiệp. Cụ thể, doanh nghiệp cần xác định chi tiết, cụ thể dòng tiền vào cũng như dòng tiền ra trong từng thời kỳ. Đồng thời cũng cần dựa vào thực tế phát triển của công ty mà đưa ra những dự báo ngắn hạn, dài hạn, cũng như dự báo trung hạn.
Rõ ràng, việc quản lý vốn bằng tiền trong doanh nghiệp sẽ được tiến hành hiệu quả nếu doanh nghiệp có thể quản lý vững nguồn tiền ra, nguồn tiền vào cùng với một kế hoạch tài chính khoa học, hiệu quả. Nhà lãnh đạo cần phải dựa vào những lợi thế, quy mô phát triển cũng như hoạt động thực tiễn của doanh nghiệp mình từ đó mà ngày càng phát triển hơn trong tương lai. Theo dõi WEONE để tích lũy nhiều kinh nghiệm hơn trong việc quản trị doanh nghiệp thông minh.
